Nos expériences budgétaires et financiéres
Les articles ci-dessous sont des faits, des problématiques rencontrés dans le cadre de nos missions et; sont divulgués dans le respect des obligations légales et contractuelles applicables. Ils sont anonymisées, préservent la confidentialité des informations confiées, respectent les principes de discrétion, loyauté et de protection des intérêts de nos clients.
Une société de construction en hausse d'activité confronté au refus de financement de la banque passe au plan B.
Un commercial d'une société de construction a vendu en 1 mois 60 maison individuel, un record pour la société. Le directeur annonce une hausse de 15 Millions du chiffre d'affaires, et pourtant la banque refuse d'accorder un prêt à la société au motif que son taux d'endettement est trop élevé et trop risqué. Des bons de souscription d'action ont été très attrayants pour les investisseurs. Ils ont permis à ces derniers de profiter d'une hausse du cours des action souscrites, tout en ayant un coût d'acquisition réduit. Le montant des investissements s’élève à 4 millions d'euros.
Une poissonnerie évite un redressement judiciaire grâce à une expertise financière.
L'analyse financière a mis en évidence une marge insuffisante et des pertes liées à des invendus. Le directeur de la poissonnerie a procédé à un ajustement des prix, une réduction des commandes sur les produits les moins rentables, un nouveau mode de gestion des stocks et une renégociation des délais de paiement avec les fournisseurs. Grâce à cette analyse financière, 4 mois plus tard, les pertes ont diminué de 67 %, la trésorerie qui se dégradait de semaine en semaine est passé de 12 000 € à 61 000 €, et l'activité de vente de poisson est redevenue rentable. Le directeur a mis en place des tableaux financiers de suivi avec des alertes.
Le sauvetage financier d'une société de fabrication de composant industriel
A l’œil nu tout semble aller pour le mieux pour une société de fabrication de composant industriel. Pourtant l'analyse financière révèle une réalité beaucoup plus préoccupante : une baisse des disponibilités, une hausse du besoin en fonds de roulement, une rentabilité insuffisante pour couvrir les engagements financiers à venir. Sans intervention, la société sera en état de cessation des paiements dans 14 mois, ouvrant une procédure de redressement judiciaire. Un plan d'action a été mis en place avec un suivi hebdomadaire. La trésorerie s'est progressivement reconstituée, la confiance des banques et des investisseurs a été restaurée. La société a présenté un projet de développement et d'investissement de machines de production validé par le conseil d'administration.
Une société familiale de fonderie face à un dilemme
Depuis plusieurs mois, un directeur d'une société de fonderie a le sentiment de ne rien pouvoir faire alors qu'il savait comment faire avant. Il explique que depuis plusieurs mois il effectue des virements de son compte épargne personnel vers son compte professionnel. Il est face à un dilemme arrêter ou continuer. La société a de plus en plus de factures à payer et de moins en moins de commandes. Le diagnostic budgétaire et financier de la société montre un manque de suivi budgétaire et une hausse excessive des charges. Après un plan de pilotage budgétaire et financier, la société est de nouveau en tête du marché.
L'analyse financière sauve une société d'un redressement judiciaire.
Des recettes d'exploitation en hausse avec la création de places d'hébergement temporaire dans des établissements médico-sociaux.
Plusieurs analyses budgétaires et financières ont permis aux directeurs d'établissements médico-sociaux de voir leur projet de réhabilitations de plusieurs chambres non utilisées pour la création de nombreuses places en hébergement temporaire approuvé par les autorités de tarification. Ces derniers ont relevé que les modalités de financements ne créent aucun déséquilibre financier. Les coûts globaux des projets ne sont ni excessifs ni injustifiés. Les établissements ont une activité dynamique. Ces réhabilitations ont permis une hausse moyenne annuelle de 8% des recettes d'exploitation des établissements médico-sociaux.
Une société voit son taux d'endettement s’accroitre de 12% en 1 an. La mise en place d'un plan de financement va jouer un rôle régulateur, propulseur et de contrôle pour cette société. L'analyse financière permet un suivi des prises de décision (et non un contrôle) pour mesurer leur performance, et anticiper les difficultés et vérifier la pertinence des décisions d'investissement.
